千赢国际中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广州恒运企业集团股份有限公司（以下简称“穗恒运”或“公司”）2022年度向特定对象发行 A股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等有关规定，对穗恒运 2023年度内部控制制度等相关事项进行了核查，具体情况如下：

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

　　财务管理、人力资源管理、投融资与担保管理、资产管理、采购业务、销售业务、年度计划与全面预算、日常运营与安全管理、质量管理、研究与开发管理、信息系统安全管理、合同及法律事务管理；印章管理、基建工程管理、关联方管理千赢国际、内幕交易管理、投资者关系与信息披露、子公司管理和内部审计与监督。

　　重点关注的高风险领域主要包括：财务管理、资产管理、投融资管理、采购业务千赢国际、日常运营与安全管理、关联方管理、内幕交易管理、基建工程管理、投资者关系与信息披露、子公司管理及内部审计与监督。

　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

　　公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价制度的相关规定组织开展内部控制评价工作。

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷认定标准

　　1）发现董事、监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大舞弊； 2）发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

　　5）一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正； 6）因会计差错导致证券监管机构的行政处罚。

　　出现以下情形的（包括但不限于），被认定为“重要缺陷”，以及存在“重大缺陷”的强烈迹象：

　　2）合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；

　　出现以下情形的（包括但不限于），被认定为“一般缺陷”，以及存在“一般缺陷”的强烈迹象：

　　1）非关键岗位人员舞弊千赢国际千赢国际，或业务操作人员未严格按照公司制度规定执行作业程序，但对财务报告的可靠性未产生重要影响；

　　2）合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性未产生重要影响；

　　完全忽视法律规章约束，在经 营管理工作中违法行为特别严 重，且情节十分恶劣，造成公 司日常经营管理活动中断和停 止，且导致注册会计师出具拒 绝表示意见或者否定意见的审 计报告

　　漠视公司经营管理各项制度和 法律法规的要求，工作中存在 利用职权谋取非法利益的违法 行为，严重影响日常经营管理 活动的效率和效果，且导致注 册会计师出具保留意见的审计 报告

　　导致一位职 工或公民死 亡，或对职 工或公民的 健康的影响 需要较长时 间的康复

　　依法合规经营管理意识薄弱， 经营和管理知识不足，在工作 中存在怠于行使管理职责、消 极不作为及制度执行不力等现 象，影响到日常管理活动效率 和效果，并对公司经营管理目 标造成较小影响

　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷千赢国际。

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　经核查，保荐人认为公司 2023年度法人治理结构较为完善，现有的内部控制制度符合相关法律、法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制，内部控制执行情况良好，公司《2023年度内部控制自我评价报告》反映了公司 2023年度内部控制制度建设、执行的实际情况。